Загрузка

Чем грозят инвестору новые налоги?

Чем грозят инвестору новые налоги?

С 1 января 2021 года в России изменились сразу несколько налоговых платежей.

Вводятся прогрессивная ставка НДФЛ и налог на доход от вкладов или инвестиций на сумму выше миллиона рублей, изменяется налогообложение купонов по облигациям. Означает ли это, что теперь невыгодно хранить деньги на депозите или инвестировать? Вместе с Максимом Ремизовым, директором филиала ИК «Фридом Финанс» в Ярославле,  разбираемся, что изменилось и как действовать инвестору.

Налог на вклады

С нового года россиянам, чей объем банковских вкладов или инвестиций превышает один миллион рублей, нужно платить налог 13% с накопленных процентов. Однако все не так просто. Налог будет считаться с суммы за минусом лимита. Согласно разъяснениям ФНС, лимит считается по следующей формуле: 1 000 000 Р × ставка ЦБ (Банк России). Все, что больше этой суммы, облагается НДФЛ. Например, сейчас ключевая ставка ЦБ составляет 4,25% годовых. Считаем: 1 000 000×4,25% = 42500 рублей. Этот доход налогом не облагается.

Пример: есть миллион рублей на вкладе со ставкой 5,6% годовых, доход составляет 56000. 56000 – 42500 = 13500. Значит, НДФЛ составит 13% от 13500, уплатить налоговой придется 1755 рублей.

Самостоятельно подавать декларацию не нужно, банки сами сообщат данные о депозитах клиентов в налоговую. Заплатить налог надо будет до 1 декабря 2022 года.

После уплаты налогов обещаемая доходность в годовых снизится. Учитывая, что средняя ставка по рублевым вкладам составляет около 5% (в редких случаях 6%), депозиты еле перекрывают инфляцию. Чтобы сохранить и, тем более, приумножить свои деньги россиянам придется искать другие пути.

Прогрессивная ставка НДФЛ

Для россиян, зарабатывающих более 5 млн рублей в год (416,7 тыс. рублей в месяц), ставка НДФЛ поднимается до 15%. Сумма будет считаться от всех источников дохода, в том числе прибыли от банковских депозитов и брокерских счетов.

Новые налоги на купоны по облигациям

Один из путей для поиска большей прибыли – инвестиции на фондовом рынке, где доходность можно «выбрать» самим, подобрав инструменты с соответствующим уровнем риска. Людям, которые раньше не инвестировали, психологически легче начать с облигаций. Это консервативный инструмент, в чем-то похожий на вклад или накопительный счет. Однако и здесь произошли перемены.

Ранее налогом не облагались купоны облигаций федерального займа и муниципальных облигаций, а также корпоративных облигаций, выпущенных после 1 января 2017 года, ставка которых не превышает ключевую ставку ЦБ+5%. Налогом в 13% облагались купоны корпоративных облигаций, выпущенных ранее 1 января 2017 года. Налогом в 35% облагались купоны корпоративных облигаций, выпущенных после 1 января 2017 года, ставка которых превышает ключевую ставку ЦБ+5%.

С этого года купоны всех облигаций, независимо от эмитента, даты эмиссии и ставки купона облагаются налогом по ставке 13%. При превышении совокупного дохода в 5 млн рублей (помним о прогрессивной ставке) – по ставке 15%.

Можно ли как-то избавиться от налога или хотя бы его снизить? Как вариант, приобрести фонды облигаций, которые не выплачивают купоны. Удержание налога произойдет только при продаже паев, однако если держать фонды в портфеле больше трех лет, можно воспользоваться льготой длительного владения и избежать налога. Однако при выборе фондов надо обращать внимание на размер комиссии управляющего, чтобы она не превышала тот самый налог, уплаты которого стремится избежать инвестор.

Нововведения осложнили жизнь вкладчиков и консервативных инвесторов, «съев» часть их доходности. Государство как будто подталкивает граждан присмотреться к более рискованным инструментам, в первую очередь, акциям российских и зарубежных компаний.

ИИС как законный способ налоговой оптимизации

Чтобы увеличить доходность своих вложений, можно открыть индивидуальный инвестиционный счет (ИИС), который подразумевает два варианта налоговых вычетов. ИИС открывается минимум на три года. Вывод средств (даже частичный) приравнивается к закрытию счета. При раннем закрытии инвестор лишается льгот. Максимального срока нет, можно держать ИИС открытым столько угодно, пополнять каждый год и получать вычеты. Также можно закрыть счет по истечении трех лет, снять все деньги и открыть новый ИИС.

ИИС: типы А и Б

Тип А позволяет возвращать 13% (но не более 52 тысяч рублей) от заведенных на счет денег каждый год. Заводить на ИИС можно не более миллиона рублей в год.

Этот тип счета подходит тем, кто платит НДФЛ. Это люди с «белой зарплатой» или другим доходом, который облагается по ставке 13%, например, при продаже имущества.

Вычеты платятся с суммы, заведенной в предыдущем году. В 2022 году можно будет получить вычет за 2021, в 2023 году – за 2022. Если в каком-то году ИИС не пополнялся, вычет за этот год получить не удастся.

Тип Б позволяет не платить налог на прибыль. Если инвестор купил дешевле, продал дороже, он должен уплатить налог в 13%. Однако если он совершал сделки на ИИС второго типа, то получает «чистый» доход.

Это вариант счета подходит активным инвесторам, которые совершают много сделок на большие суммы, а также людям, которые не платят НДФЛ или их официальный доход слишком маленький (возвращать по типу А им ничего). Таким образом, открыв ИИС, абсолютно все совершеннолетние налоговые резиденты России могут увеличить доходность своих инвестиционных инструментов.

Несколько важных моментов:

- На ИИС можно заводить только рубли, затем можно покупать любую валюту или ценные бумаги

- ИИС может пополнять только владелец счета, вычеты за другого человека получить нельзя

- ИИС может быть только один, брокерских счетов сколько угодно

- Некоторые брокеры предоставляют услуги доверительного управления ИИС, однако берут комиссию за управление

Подробнее об инвестициях в акции и облигации вы можете узнать:

- на сайтеffin.ru

- и в офисе ИК «Фридом Финанс» по адресу: 150000, г. Ярославль, ул. Свободы, д. 34, 1 этаж

Тел.: +7 (4852) 60-88-90
Email: yaroslavl@ffin.ru


Подписаться в Telegram

Лента новостей

Платную парковку на Ярославле-Главном не приняли четыре раза
Платную парковку на Ярославле-Главном не приняли четыре раза

Документы на приемку работ подрядчик подавал в феврале, марте и апреле.

18.04.2025 в 06:02
Терпеть и заряжать: Никитин оценил третью победу в серии с «Авангардом»
Терпеть и заряжать: Никитин оценил третью победу в серии с «Авангардом»

«Локомотив» победил в овертайме со счетом 2:1.

17.04.2025 в 20:05
Ярославский «Локомотив» в шаге от полуфинала Кубка Гагарина
Ярославский «Локомотив» в шаге от полуфинала Кубка Гагарина

«Железнодорожники» в четвертом матче серии в Омске выиграли в овертайме – 2:1.

17.04.2025 в 19:26
Ярославская область в числе привлекательных для инвестирования регионов РФ
Ярославская область в числе привлекательных для инвестирования регионов РФ

Об этом на заседании Думы сообщил губернатор Михаил Евраев.

17.04.2025 в 19:06
В Ярославской области возбуждено уголовное дело о порче земли
В Ярославской области возбуждено уголовное дело о порче земли

Проверку провела прокуратура Некрасовского района вместе со специалистами Росприроднадзора.

17.04.2025 в 19:05
i
Рекламодатель:ИП Герасимов А.И
ИНН:760600154874
ERID:2VtzqvTJgq7
Ангел_комплекс услуг_69900
В 2024 году доходы бюджета Ярославской области выросли на 8,7 миллиардов
В 2024 году доходы бюджета Ярославской области выросли на 8,7 миллиардов

Об этом сообщил губернатор Михаил Евраев.

17.04.2025 в 18:10
В Ярославской области открывается навигация
В Ярославской области открывается навигация

С ближайшей пятницы.

17.04.2025 в 18:01
В Переславле-Залесском прошел благотворительный спектакль
В Переславле-Залесском прошел благотворительный спектакль

Благотворительный спектакль «Тайна золотого ключика» подготовил коллектив Ярославского отделения Среднерусского банка Сбербанка.

17.04.2025 в 17:54
Ярославский суд арестовал гаврилов-ямского депутата
Ярославский суд арестовал гаврилов-ямского депутата

Об этом сообщает пресс-служба Ярославского областного суда.

17.04.2025 в 16:58
Треть ярославских предприятий малого бизнеса не исключают закрытия
Треть ярославских предприятий малого бизнеса не исключают закрытия

Это данные опроса, в котором приняли участие более 600 бизнесменов региона.

17.04.2025 в 16:34
Россияне стали чаще выбирать для зимнего отдыха отечественные курорты
Россияне стали чаще выбирать для зимнего отдыха отечественные курорты

К такому выводу пришли аналитики МегаФона и Корпорации Туризм.РФ по итогам совместного исследования.

17.04.2025 в 16:24
Ярославские приставы заставили вернуть долг сына депутата
Ярославские приставы заставили вернуть долг сына депутата

Об этом рассказали в пресс-службе областного ведомства.

17.04.2025 в 16:18
Жителей Ярославской области предупредили об аномальной жаре
Жителей Ярославской области предупредили об аномальной жаре

Предупреждение выпустило министерство региональной безопасности.

17.04.2025 в 15:27
Суд в Ярославле арестовал главу Гаврилов-Ямского района
Суд в Ярославле арестовал главу Гаврилов-Ямского района

Андрею Сергеичеву избрали меру пресечения.

17.04.2025 в 14:20
Банк Уралсиб вошел в Топ-3 лучших кредитов наличными
Банк Уралсиб вошел в Топ-3 лучших кредитов наличными

Банк Уралсиб вошел в Топ-3 рейтинга (2 место) лучших кредитов наличными в апреле 2025 года, который подготовил портал Выберу.ру.

17.04.2025 в 13:34
Т2 завершила тестирование полностью отечественных SIM-карт «Микрона»
Т2 завершила тестирование полностью отечественных SIM-карт «Микрона»

Т2 продолжает тестировать разработки отечественных производителей телеком-отрасли и обмениваться операторской экспертизой с рынком.

17.04.2025 в 12:37
Большинство жителей ЦФО готовы доверять ИИ-рекомендациям в выборе банковских продуктов
Большинство жителей ЦФО готовы доверять ИИ-рекомендациям в выборе банковских продуктов

Это показал всероссийский опрос ВТБ, подготовленный к конференции Data Fusion.

17.04.2025 в 12:25
Родители школьниц-агрессоров из Рыбинска заплатят за избиение девочки
Родители школьниц-агрессоров из Рыбинска заплатят за избиение девочки

Об этом сообщает пресс-служба Ярославского областного суда.

17.04.2025 в 12:10
Мэр Ярославля призвал малый бизнес к порядку
Мэр Ярославля призвал малый бизнес к порядку

Артем Молчанов намерен вернуть власти ее авторитет.

17.04.2025 в 12:01
В Ярославской области повысится надежность электроснабжения 317 пунктов
В Ярославской области повысится надежность электроснабжения 317 пунктов

Работы в них выполнят специалисты филиала ПАО «Россети Центр»- «Ярэнерго».

17.04.2025 в 10:55
Ярославский омбудсмен помог четырем семьям вернуть детей
Ярославский омбудсмен помог четырем семьям вернуть детей

При поддержке федерального уполномоченного по правам ребенка.

17.04.2025 в 10:54
В регионе формируется пул наставников для программы «Герои Ярославии»
В регионе формируется пул наставников для программы «Герои Ярославии»

Как сообщает правительство области, заявки на участие в проекте подали около 300 бойцов и ветеранов СВО.

17.04.2025 в 10:02
В Тутаеве установят бронзового бойца
В Тутаеве установят бронзового бойца

Монумент появится в сквере воинов-героев, погибших в горячих точках.

17.04.2025 в 09:55

Видео

Все видео

Фоторепортажи

Все фоторепортажи

Самое читаемое

i
Рекламодатель:ООО "КЕХ ЕКОММЕРЦ"
ИНН:7710668349
ERID:2VtzqvJbeAB
Авито_Каждый знает