Загрузка
i
Рекламодатель: ПАО «Сбербанк»
ИНН:7707083893
ERID:2VtzqxjMHZq
Сбер Спасибо_980x90

Чем грозят инвестору новые налоги?

С 1 января 2021 года в России изменились сразу несколько налоговых платежей.

Чем грозят инвестору новые налоги?

Вводятся прогрессивная ставка НДФЛ и налог на доход от вкладов или инвестиций на сумму выше миллиона рублей, изменяется налогообложение купонов по облигациям. Означает ли это, что теперь невыгодно хранить деньги на депозите или инвестировать? Вместе с Максимом Ремизовым, директором филиала ИК «Фридом Финанс» в Ярославле,  разбираемся, что изменилось и как действовать инвестору.

Налог на вклады

С нового года россиянам, чей объем банковских вкладов или инвестиций превышает один миллион рублей, нужно платить налог 13% с накопленных процентов. Однако все не так просто. Налог будет считаться с суммы за минусом лимита. Согласно разъяснениям ФНС, лимит считается по следующей формуле: 1 000 000 Р × ставка ЦБ (Банк России). Все, что больше этой суммы, облагается НДФЛ. Например, сейчас ключевая ставка ЦБ составляет 4,25% годовых. Считаем: 1 000 000×4,25% = 42500 рублей. Этот доход налогом не облагается.

Пример: есть миллион рублей на вкладе со ставкой 5,6% годовых, доход составляет 56000. 56000 – 42500 = 13500. Значит, НДФЛ составит 13% от 13500, уплатить налоговой придется 1755 рублей.

Самостоятельно подавать декларацию не нужно, банки сами сообщат данные о депозитах клиентов в налоговую. Заплатить налог надо будет до 1 декабря 2022 года.

После уплаты налогов обещаемая доходность в годовых снизится. Учитывая, что средняя ставка по рублевым вкладам составляет около 5% (в редких случаях 6%), депозиты еле перекрывают инфляцию. Чтобы сохранить и, тем более, приумножить свои деньги россиянам придется искать другие пути.

Прогрессивная ставка НДФЛ

Для россиян, зарабатывающих более 5 млн рублей в год (416,7 тыс. рублей в месяц), ставка НДФЛ поднимается до 15%. Сумма будет считаться от всех источников дохода, в том числе прибыли от банковских депозитов и брокерских счетов.

Новые налоги на купоны по облигациям

Один из путей для поиска большей прибыли – инвестиции на фондовом рынке, где доходность можно «выбрать» самим, подобрав инструменты с соответствующим уровнем риска. Людям, которые раньше не инвестировали, психологически легче начать с облигаций. Это консервативный инструмент, в чем-то похожий на вклад или накопительный счет. Однако и здесь произошли перемены.

Ранее налогом не облагались купоны облигаций федерального займа и муниципальных облигаций, а также корпоративных облигаций, выпущенных после 1 января 2017 года, ставка которых не превышает ключевую ставку ЦБ+5%. Налогом в 13% облагались купоны корпоративных облигаций, выпущенных ранее 1 января 2017 года. Налогом в 35% облагались купоны корпоративных облигаций, выпущенных после 1 января 2017 года, ставка которых превышает ключевую ставку ЦБ+5%.

С этого года купоны всех облигаций, независимо от эмитента, даты эмиссии и ставки купона облагаются налогом по ставке 13%. При превышении совокупного дохода в 5 млн рублей (помним о прогрессивной ставке) – по ставке 15%.

Можно ли как-то избавиться от налога или хотя бы его снизить? Как вариант, приобрести фонды облигаций, которые не выплачивают купоны. Удержание налога произойдет только при продаже паев, однако если держать фонды в портфеле больше трех лет, можно воспользоваться льготой длительного владения и избежать налога. Однако при выборе фондов надо обращать внимание на размер комиссии управляющего, чтобы она не превышала тот самый налог, уплаты которого стремится избежать инвестор.

Нововведения осложнили жизнь вкладчиков и консервативных инвесторов, «съев» часть их доходности. Государство как будто подталкивает граждан присмотреться к более рискованным инструментам, в первую очередь, акциям российских и зарубежных компаний.

ИИС как законный способ налоговой оптимизации

Чтобы увеличить доходность своих вложений, можно открыть индивидуальный инвестиционный счет (ИИС), который подразумевает два варианта налоговых вычетов. ИИС открывается минимум на три года. Вывод средств (даже частичный) приравнивается к закрытию счета. При раннем закрытии инвестор лишается льгот. Максимального срока нет, можно держать ИИС открытым столько угодно, пополнять каждый год и получать вычеты. Также можно закрыть счет по истечении трех лет, снять все деньги и открыть новый ИИС.

ИИС: типы А и Б

Тип А позволяет возвращать 13% (но не более 52 тысяч рублей) от заведенных на счет денег каждый год. Заводить на ИИС можно не более миллиона рублей в год.

Этот тип счета подходит тем, кто платит НДФЛ. Это люди с «белой зарплатой» или другим доходом, который облагается по ставке 13%, например, при продаже имущества.

Вычеты платятся с суммы, заведенной в предыдущем году. В 2022 году можно будет получить вычет за 2021, в 2023 году – за 2022. Если в каком-то году ИИС не пополнялся, вычет за этот год получить не удастся.

Тип Б позволяет не платить налог на прибыль. Если инвестор купил дешевле, продал дороже, он должен уплатить налог в 13%. Однако если он совершал сделки на ИИС второго типа, то получает «чистый» доход.

Это вариант счета подходит активным инвесторам, которые совершают много сделок на большие суммы, а также людям, которые не платят НДФЛ или их официальный доход слишком маленький (возвращать по типу А им ничего). Таким образом, открыв ИИС, абсолютно все совершеннолетние налоговые резиденты России могут увеличить доходность своих инвестиционных инструментов.

Несколько важных моментов:

- На ИИС можно заводить только рубли, затем можно покупать любую валюту или ценные бумаги

- ИИС может пополнять только владелец счета, вычеты за другого человека получить нельзя

- ИИС может быть только один, брокерских счетов сколько угодно

- Некоторые брокеры предоставляют услуги доверительного управления ИИС, однако берут комиссию за управление

Подробнее об инвестициях в акции и облигации вы можете узнать:

- на сайтеffin.ru

- и в офисе ИК «Фридом Финанс» по адресу: 150000, г. Ярославль, ул. Свободы, д. 34, 1 этаж

Тел.: +7 (4852) 60-88-90
Email: yaroslavl@ffin.ru


Лента новостей

Синоптики обещают ливень с градом в Ярославской области
Синоптики обещают ливень с градом в Ярославской области

В каких именно районах будет непогода, метеорологи не уточняют.

08.07.2025 в 08:23
Высокопоставленный сотрудник МЧС арестован за взятку в Ярославле
Высокопоставленный сотрудник МЧС арестован за взятку в Ярославле

Видимо, его задержание имело место еще весной.

08.07.2025 в 07:01
В ярославском селе подожгли два частных дома и сарай
В ярославском селе подожгли два частных дома и сарай

Об итогах пожара рассказали в пресс-службе главного управления МЧС России по Ярославской области.

07.07.2025 в 22:47
i
Рекламодатель:ИП Герасимов А.И
ИНН:760600154874
ERID:2VtzqvTJgq7
Ангел_комплекс услуг_69900
Мэрию Ярославля обязали привести в порядок дорогу в частном секторе
Мэрию Ярославля обязали привести в порядок дорогу в частном секторе

Об этом рассказали в пресс-службе прокуратуры Ярославской области.

07.07.2025 в 18:22
Дотошный тиран и работа дедушкой: чего ждать от Хартли в Ярославле
Дотошный тиран и работа дедушкой: чего ждать от Хартли в Ярославле

Собрали мнения федеральных, ярославских и омских журналистов о приходе канадского специалиста в ярославский «Локомотив».

07.07.2025 в 18:10
Абоненты «плана б.» от Билайна получили бесплатные поездки на самокатах Whoosh
Абоненты «плана б.» от Билайна получили бесплатные поездки на самокатах Whoosh

Билайн и сервис аренды самокатов Whoosh объявляют о запуске партнёрского проекта, в рамках которого пользователи тарифа «план б.» будут ежемесячно получать 30 бесплатных минут на аренду самокатов и велосипедов Whoosh.

07.07.2025 в 17:06
Усадьбу в центре Ярославля приобрел молочный комбинат
Усадьбу в центре Ярославля приобрел молочный комбинат

Аукцион по продаже особняка в Советском переулке получился конкурентным.

07.07.2025 в 17:02
Штраф для неторопливых военнообязанных ярославцев вырос до 20 тысяч
Штраф для неторопливых военнообязанных ярославцев вырос до 20 тысяч

Ранее он был не больше 5 тысяч рублей.

07.07.2025 в 16:21
Ярославский омбудсмен обнаружил борщевик в детском лагере
Ярославский омбудсмен обнаружил борщевик в детском лагере

В Некрасовском муниципальном округе.

07.07.2025 в 15:02
Скончался ветеран ярославской хирургии
Скончался ветеран ярославской хирургии

Валерию Михайлову было 80 лет.

07.07.2025 в 14:48
Ярославцев предупредили об опасной для жизни жаре
Ярославцев предупредили об опасной для жизни жаре

Стремительное потепление продолжает наступать на регион.

07.07.2025 в 13:52
В ярославском правительстве назначен новый министр экономики
В ярославском правительстве назначен новый министр экономики

А вице-губернатор потерял приставку и.о.

07.07.2025 в 13:01
Венки на Мемориале в Пошехонье подожгли маленькие дети
Венки на Мемориале в Пошехонье подожгли маленькие дети

Об этом сообщили в пресс-службе УМВД России по Ярославской области.

07.07.2025 в 12:32
Ярославский «Локомотив» сыграет с ЦСКА и «Авангардом» ранней осенью
Ярославский «Локомотив» сыграет с ЦСКА и «Авангардом» ранней осенью

Опубликован полный календарь сезона 2025-2026 годов.

07.07.2025 в 12:28
Фабрика мороженого в Тутаеве возобновляет работу
Фабрика мороженого в Тутаеве возобновляет работу

Об этом рассказали в правительстве Ярославской области.

07.07.2025 в 11:42
В ярославском зоопарке родился Бемби
В ярославском зоопарке родился Бемби

С персонажем известного мультфильма работники сравнили детеныша европейских ланей.

07.07.2025 в 10:58
Ярославский подросток госпитализирован после ДТП на питбайке
Ярославский подросток госпитализирован после ДТП на питбайке

Детали происшествия раскрыли в пресс-службе УМВД России по Ярославской области.

07.07.2025 в 10:51
Бывший глава ярославского МЧС получил срок за мошенничество
Бывший глава ярославского МЧС получил срок за мошенничество

Об этом сообщает официальный телеграм-канал Следственного комитета Российской Федерации.

07.07.2025 в 10:41
В ярославском райцентре горел мемориал Победы
В ярославском райцентре горел мемориал Победы

Шокирующими кадрами поделились очевидцы.

07.07.2025 в 10:09
На подлёте к Ярославлю ночью сбили два беспилотника
На подлёте к Ярославлю ночью сбили два беспилотника

Об этом заявил губернатор Михаил Евраев.

07.07.2025 в 09:57
В ярославских жилкомплексах исчезнут английские названия
В ярославских жилкомплексах исчезнут английские названия

С 1 марта 2026 года — только кириллица.

07.07.2025 в 09:16
В Ярославле нашли директора в департамент образования мэрии
В Ярославле нашли директора в департамент образования мэрии

После отставки Елены Ивановой.

07.07.2025 в 08:42
Казанскому монастырю в Ярославле передают бывшие кельи
Казанскому монастырю в Ярославле передают бывшие кельи

Вопрос вынесен на муниципалитет.

07.07.2025 в 07:01
Проекты ремонта двух ярославских мостов не прошли госэкспертизу
Проекты ремонта двух ярославских мостов не прошли госэкспертизу

В Ростовском и Брейтовском округах.

07.07.2025 в 06:02

Видео

Все видео

Фоторепортажи

Все фоторепортажи
i
Рекламодатель: ПАО «Сбербанк»
ИНН:7707083893
ERID:2VtzqxUY5iF
Сбер Спасибо_250x330

Самое читаемое

Служба_по контракту
i
Рекламодатель: ПАО «Сбербанк»
ИНН:7707083893
ERID:2VtzqxjMHZq
Сбер Спасибо_980x90