Загрузка

Чем грозят инвестору новые налоги?

С 1 января 2021 года в России изменились сразу несколько налоговых платежей.

Чем грозят инвестору новые налоги?

Вводятся прогрессивная ставка НДФЛ и налог на доход от вкладов или инвестиций на сумму выше миллиона рублей, изменяется налогообложение купонов по облигациям. Означает ли это, что теперь невыгодно хранить деньги на депозите или инвестировать? Вместе с Максимом Ремизовым, директором филиала ИК «Фридом Финанс» в Ярославле,  разбираемся, что изменилось и как действовать инвестору.

Налог на вклады

С нового года россиянам, чей объем банковских вкладов или инвестиций превышает один миллион рублей, нужно платить налог 13% с накопленных процентов. Однако все не так просто. Налог будет считаться с суммы за минусом лимита. Согласно разъяснениям ФНС, лимит считается по следующей формуле: 1 000 000 Р × ставка ЦБ (Банк России). Все, что больше этой суммы, облагается НДФЛ. Например, сейчас ключевая ставка ЦБ составляет 4,25% годовых. Считаем: 1 000 000×4,25% = 42500 рублей. Этот доход налогом не облагается.

Пример: есть миллион рублей на вкладе со ставкой 5,6% годовых, доход составляет 56000. 56000 – 42500 = 13500. Значит, НДФЛ составит 13% от 13500, уплатить налоговой придется 1755 рублей.

Самостоятельно подавать декларацию не нужно, банки сами сообщат данные о депозитах клиентов в налоговую. Заплатить налог надо будет до 1 декабря 2022 года.

После уплаты налогов обещаемая доходность в годовых снизится. Учитывая, что средняя ставка по рублевым вкладам составляет около 5% (в редких случаях 6%), депозиты еле перекрывают инфляцию. Чтобы сохранить и, тем более, приумножить свои деньги россиянам придется искать другие пути.

Прогрессивная ставка НДФЛ

Для россиян, зарабатывающих более 5 млн рублей в год (416,7 тыс. рублей в месяц), ставка НДФЛ поднимается до 15%. Сумма будет считаться от всех источников дохода, в том числе прибыли от банковских депозитов и брокерских счетов.

Новые налоги на купоны по облигациям

Один из путей для поиска большей прибыли – инвестиции на фондовом рынке, где доходность можно «выбрать» самим, подобрав инструменты с соответствующим уровнем риска. Людям, которые раньше не инвестировали, психологически легче начать с облигаций. Это консервативный инструмент, в чем-то похожий на вклад или накопительный счет. Однако и здесь произошли перемены.

Ранее налогом не облагались купоны облигаций федерального займа и муниципальных облигаций, а также корпоративных облигаций, выпущенных после 1 января 2017 года, ставка которых не превышает ключевую ставку ЦБ+5%. Налогом в 13% облагались купоны корпоративных облигаций, выпущенных ранее 1 января 2017 года. Налогом в 35% облагались купоны корпоративных облигаций, выпущенных после 1 января 2017 года, ставка которых превышает ключевую ставку ЦБ+5%.

С этого года купоны всех облигаций, независимо от эмитента, даты эмиссии и ставки купона облагаются налогом по ставке 13%. При превышении совокупного дохода в 5 млн рублей (помним о прогрессивной ставке) – по ставке 15%.

Можно ли как-то избавиться от налога или хотя бы его снизить? Как вариант, приобрести фонды облигаций, которые не выплачивают купоны. Удержание налога произойдет только при продаже паев, однако если держать фонды в портфеле больше трех лет, можно воспользоваться льготой длительного владения и избежать налога. Однако при выборе фондов надо обращать внимание на размер комиссии управляющего, чтобы она не превышала тот самый налог, уплаты которого стремится избежать инвестор.

Нововведения осложнили жизнь вкладчиков и консервативных инвесторов, «съев» часть их доходности. Государство как будто подталкивает граждан присмотреться к более рискованным инструментам, в первую очередь, акциям российских и зарубежных компаний.

ИИС как законный способ налоговой оптимизации

Чтобы увеличить доходность своих вложений, можно открыть индивидуальный инвестиционный счет (ИИС), который подразумевает два варианта налоговых вычетов. ИИС открывается минимум на три года. Вывод средств (даже частичный) приравнивается к закрытию счета. При раннем закрытии инвестор лишается льгот. Максимального срока нет, можно держать ИИС открытым столько угодно, пополнять каждый год и получать вычеты. Также можно закрыть счет по истечении трех лет, снять все деньги и открыть новый ИИС.

ИИС: типы А и Б

Тип А позволяет возвращать 13% (но не более 52 тысяч рублей) от заведенных на счет денег каждый год. Заводить на ИИС можно не более миллиона рублей в год.

Этот тип счета подходит тем, кто платит НДФЛ. Это люди с «белой зарплатой» или другим доходом, который облагается по ставке 13%, например, при продаже имущества.

Вычеты платятся с суммы, заведенной в предыдущем году. В 2022 году можно будет получить вычет за 2021, в 2023 году – за 2022. Если в каком-то году ИИС не пополнялся, вычет за этот год получить не удастся.

Тип Б позволяет не платить налог на прибыль. Если инвестор купил дешевле, продал дороже, он должен уплатить налог в 13%. Однако если он совершал сделки на ИИС второго типа, то получает «чистый» доход.

Это вариант счета подходит активным инвесторам, которые совершают много сделок на большие суммы, а также людям, которые не платят НДФЛ или их официальный доход слишком маленький (возвращать по типу А им ничего). Таким образом, открыв ИИС, абсолютно все совершеннолетние налоговые резиденты России могут увеличить доходность своих инвестиционных инструментов.

Несколько важных моментов:

- На ИИС можно заводить только рубли, затем можно покупать любую валюту или ценные бумаги

- ИИС может пополнять только владелец счета, вычеты за другого человека получить нельзя

- ИИС может быть только один, брокерских счетов сколько угодно

- Некоторые брокеры предоставляют услуги доверительного управления ИИС, однако берут комиссию за управление

Подробнее об инвестициях в акции и облигации вы можете узнать:

- на сайтеffin.ru

- и в офисе ИК «Фридом Финанс» по адресу: 150000, г. Ярославль, ул. Свободы, д. 34, 1 этаж

Тел.: +7 (4852) 60-88-90
Email: yaroslavl@ffin.ru


Лента новостей

В самом центре Рыбинска проваливается люк
В самом центре Рыбинска проваливается люк

Проблему заметили уже две недели назад.

09.05.2025 в 09:49
В Ярославле заметили лису
В Ярославле заметили лису

Дикое животное вышло к людям в Брагино.

09.05.2025 в 09:23
Капитан ярославского «Локомотива» не считает «Трактор» удобным соперником
Капитан ярославского «Локомотива» не считает «Трактор» удобным соперником

Защитник «железнодорожников» дал интервью после открытой тренировки.

08.05.2025 в 21:02
В Тутаеве открыли памятник защитникам Отечества
В Тутаеве открыли памятник защитникам Отечества

Об этом рассказала глава Тутаевского муниципального округа Ольга Низова.

08.05.2025 в 17:42
Форвард «Локомотива» ответил про трешток для вратаря «Трактора»
Форвард «Локомотива» ответил про трешток для вратаря «Трактора»

Егор Сурин дал интервью после открытой тренировки ярославского клуба.

08.05.2025 в 16:49
i
Рекламодатель:ИП Герасимов А.И
ИНН:760600154874
ERID:2VtzqvTJgq7
Ангел_комплекс услуг_69900
«Отличия после финала»: наставник «Локомотива» рассказал про диалог с Бенуа Гру
«Отличия после финала»: наставник «Локомотива» рассказал про диалог с Бенуа Гру

Игорь Никитин ответил на вопросы журналистов после открытой тренировки своей команды в Ярославле.

08.05.2025 в 16:26
Михаил Евраев обсудил с министром спорта развитие проектов в Ярославской области
Михаил Евраев обсудил с министром спорта развитие проектов в Ярославской области

Об этом сообщает пресс-служба правительства региона.

08.05.2025 в 14:23
Пожар в доме-крейсере в Ярославле начался из-за поджога
Пожар в доме-крейсере в Ярославле начался из-за поджога

Предварительную причину публикает пресс-служба главного управления МЧС России по Ярославской области.

08.05.2025 в 11:58
Водитель разбился насмерть на трассе под Переславлем
Водитель разбился насмерть на трассе под Переславлем

Подробности аварии публикует пресс-служба Госавтоинспекции Ярославской области.

08.05.2025 в 10:22
В Ярославле горел дом-крейсер
В Ярославле горел дом-крейсер

Видео с пожара публикуют в сети очевидцы.

08.05.2025 в 09:56
Ярославский путешественник на сутки застрял в московском аэропорту
Ярославский путешественник на сутки застрял в московском аэропорту

Виктор Куликов поделился впечатлениями о том, что творится в одной из самых больших столичных авиагаваней.

07.05.2025 в 19:30
Словацкий форвард ярославского «Локомотива» вернулся к тренировкам
Словацкий форвард ярославского «Локомотива» вернулся к тренировкам

Фото занимающегося в «Арене-2000» Рихарда Паника публикует клубная пресс-служба.

07.05.2025 в 18:34
В Санкт-Петербурге в Доме Радио нашли письма блокадного времени
В Санкт-Петербурге в Доме Радио нашли письма блокадного времени

В ходе реставрации петербургского Дома Радио рабочие обнаружили два личных письма, написанных летом 1942 года.

07.05.2025 в 16:53
Стоп-проезд и схема парковки: собрали все ограничения на 9 мая в Ярославле
Стоп-проезд и схема парковки: собрали все ограничения на 9 мая в Ярославле

Предлагаем ярославцам внимательно изучить все введенные табу, часть из них действует уже 8 мая.

07.05.2025 в 16:45
В Ярославле пассажиров несостоявшегося авиарейса разместили в гостинице
В Ярославле пассажиров несостоявшегося авиарейса разместили в гостинице

Полет в Санкт-Петербург отложен более чем на сутки.

07.05.2025 в 16:06
В программе «Герои Ярославии» стартовал финальный этап отбора
В программе «Герои Ярославии» стартовал финальный этап отбора

Первые собеседования участников уже прошли в онлайн-формате.

07.05.2025 в 15:52
Нонна Гришаева прочитала подлинное письмо жительницы Рыбинска
Нонна Гришаева прочитала подлинное письмо жительницы Рыбинска

Времен Великой Отечественной войны.

07.05.2025 в 15:45
Уралсиб выплатил больше половины объема страхового возмещения клиентам Банка ПТБ
Уралсиб выплатил больше половины объема страхового возмещения клиентам Банка ПТБ

Банк Уралсиб за первые две недели выплат страхового возмещения денежных средств клиентам Банка ПТБ (ООО) выплатил более 55% от запланированного объема выплачиваемых средств.

07.05.2025 в 15:27
В Ярославле есть проблемы с интернет-доставкой
В Ярославле есть проблемы с интернет-доставкой

Об этом рассказали в ярославском правительстве.

07.05.2025 в 14:42
В ярославском аэропорту повторно сняли запрет на полеты
В ярославском аэропорту повторно сняли запрет на полеты

Информация опубликована официальным представителем Росавиации Артёмом Кореняко.

07.05.2025 в 14:39
Ярославская область оказалась на 21 месте по уровню бедности
Ярославская область оказалась на 21 месте по уровню бедности

Статистику в своем телеграм-канале приводит и.о. вице-губернатора Ярославской области Дмитрий Аминов.

07.05.2025 в 14:17
Губернатор подписал документы по модернизации ярославского здравоохранения
Губернатор подписал документы по модернизации ярославского здравоохранения

Как подчеркнул Михаил Евраев, это «повысит качество медицинского обслуживания жителей региона, а также призваны увеличить заработную плату управленческому и вспомогательному персоналу, в том числе водителям скорой помощи».

07.05.2025 в 13:32
Отопление в Ярославле не отключат до середины мая
Отопление в Ярославле не отключат до середины мая

Власти ориентируются на текущий прогноз погоды.

07.05.2025 в 12:32
КХЛ назвала двух хоккеистов «Локомотива» лучшими в полуфиналах
КХЛ назвала двух хоккеистов «Локомотива» лучшими в полуфиналах

Лига выделила Даниила Исаева и Егора Сурина.

07.05.2025 в 12:28
Ярославский аэропорт открыли на полчаса
Ярославский аэропорт открыли на полчаса

И снова закрыли для полетов.

07.05.2025 в 12:02
Ярославцам обещают заморозки на 9 мая
Ярославцам обещают заморозки на 9 мая

Прогноз публикует министерство региональной безопасности.

07.05.2025 в 11:49
В Ярославле иномарка врезалась в столб
В Ярославле иномарка врезалась в столб

ДТП зарегистрировано на улице Первая Иваньковская.

07.05.2025 в 10:51
101-е в очереди: рыбинцы просят сделать грунтовую дорогу
101-е в очереди: рыбинцы просят сделать грунтовую дорогу

О проблемах жителей улицы Сторожевой в Рыбинске сообщили в региональном штабе Народного фронта.

07.05.2025 в 10:00

Видео

Все видео

Фоторепортажи

Все фоторепортажи

Самое читаемое

i
Рекламодатель:ООО "КЕХ ЕКОММЕРЦ"
ИНН:7710668349
ERID:2VtzqvJbeAB
Авито_Каждый знает