Загрузка
i
Рекламодатель: ПАО «Сбербанк»
ИНН:7707083893
ERID:2VtzqxjMHZq
Сбер Спасибо_980x90

Чем грозят инвестору новые налоги?

С 1 января 2021 года в России изменились сразу несколько налоговых платежей.

Чем грозят инвестору новые налоги?

Вводятся прогрессивная ставка НДФЛ и налог на доход от вкладов или инвестиций на сумму выше миллиона рублей, изменяется налогообложение купонов по облигациям. Означает ли это, что теперь невыгодно хранить деньги на депозите или инвестировать? Вместе с Максимом Ремизовым, директором филиала ИК «Фридом Финанс» в Ярославле,  разбираемся, что изменилось и как действовать инвестору.

Налог на вклады

С нового года россиянам, чей объем банковских вкладов или инвестиций превышает один миллион рублей, нужно платить налог 13% с накопленных процентов. Однако все не так просто. Налог будет считаться с суммы за минусом лимита. Согласно разъяснениям ФНС, лимит считается по следующей формуле: 1 000 000 Р × ставка ЦБ (Банк России). Все, что больше этой суммы, облагается НДФЛ. Например, сейчас ключевая ставка ЦБ составляет 4,25% годовых. Считаем: 1 000 000×4,25% = 42500 рублей. Этот доход налогом не облагается.

Пример: есть миллион рублей на вкладе со ставкой 5,6% годовых, доход составляет 56000. 56000 – 42500 = 13500. Значит, НДФЛ составит 13% от 13500, уплатить налоговой придется 1755 рублей.

Самостоятельно подавать декларацию не нужно, банки сами сообщат данные о депозитах клиентов в налоговую. Заплатить налог надо будет до 1 декабря 2022 года.

После уплаты налогов обещаемая доходность в годовых снизится. Учитывая, что средняя ставка по рублевым вкладам составляет около 5% (в редких случаях 6%), депозиты еле перекрывают инфляцию. Чтобы сохранить и, тем более, приумножить свои деньги россиянам придется искать другие пути.

Прогрессивная ставка НДФЛ

Для россиян, зарабатывающих более 5 млн рублей в год (416,7 тыс. рублей в месяц), ставка НДФЛ поднимается до 15%. Сумма будет считаться от всех источников дохода, в том числе прибыли от банковских депозитов и брокерских счетов.

Новые налоги на купоны по облигациям

Один из путей для поиска большей прибыли – инвестиции на фондовом рынке, где доходность можно «выбрать» самим, подобрав инструменты с соответствующим уровнем риска. Людям, которые раньше не инвестировали, психологически легче начать с облигаций. Это консервативный инструмент, в чем-то похожий на вклад или накопительный счет. Однако и здесь произошли перемены.

Ранее налогом не облагались купоны облигаций федерального займа и муниципальных облигаций, а также корпоративных облигаций, выпущенных после 1 января 2017 года, ставка которых не превышает ключевую ставку ЦБ+5%. Налогом в 13% облагались купоны корпоративных облигаций, выпущенных ранее 1 января 2017 года. Налогом в 35% облагались купоны корпоративных облигаций, выпущенных после 1 января 2017 года, ставка которых превышает ключевую ставку ЦБ+5%.

С этого года купоны всех облигаций, независимо от эмитента, даты эмиссии и ставки купона облагаются налогом по ставке 13%. При превышении совокупного дохода в 5 млн рублей (помним о прогрессивной ставке) – по ставке 15%.

Можно ли как-то избавиться от налога или хотя бы его снизить? Как вариант, приобрести фонды облигаций, которые не выплачивают купоны. Удержание налога произойдет только при продаже паев, однако если держать фонды в портфеле больше трех лет, можно воспользоваться льготой длительного владения и избежать налога. Однако при выборе фондов надо обращать внимание на размер комиссии управляющего, чтобы она не превышала тот самый налог, уплаты которого стремится избежать инвестор.

Нововведения осложнили жизнь вкладчиков и консервативных инвесторов, «съев» часть их доходности. Государство как будто подталкивает граждан присмотреться к более рискованным инструментам, в первую очередь, акциям российских и зарубежных компаний.

ИИС как законный способ налоговой оптимизации

Чтобы увеличить доходность своих вложений, можно открыть индивидуальный инвестиционный счет (ИИС), который подразумевает два варианта налоговых вычетов. ИИС открывается минимум на три года. Вывод средств (даже частичный) приравнивается к закрытию счета. При раннем закрытии инвестор лишается льгот. Максимального срока нет, можно держать ИИС открытым столько угодно, пополнять каждый год и получать вычеты. Также можно закрыть счет по истечении трех лет, снять все деньги и открыть новый ИИС.

ИИС: типы А и Б

Тип А позволяет возвращать 13% (но не более 52 тысяч рублей) от заведенных на счет денег каждый год. Заводить на ИИС можно не более миллиона рублей в год.

Этот тип счета подходит тем, кто платит НДФЛ. Это люди с «белой зарплатой» или другим доходом, который облагается по ставке 13%, например, при продаже имущества.

Вычеты платятся с суммы, заведенной в предыдущем году. В 2022 году можно будет получить вычет за 2021, в 2023 году – за 2022. Если в каком-то году ИИС не пополнялся, вычет за этот год получить не удастся.

Тип Б позволяет не платить налог на прибыль. Если инвестор купил дешевле, продал дороже, он должен уплатить налог в 13%. Однако если он совершал сделки на ИИС второго типа, то получает «чистый» доход.

Это вариант счета подходит активным инвесторам, которые совершают много сделок на большие суммы, а также людям, которые не платят НДФЛ или их официальный доход слишком маленький (возвращать по типу А им ничего). Таким образом, открыв ИИС, абсолютно все совершеннолетние налоговые резиденты России могут увеличить доходность своих инвестиционных инструментов.

Несколько важных моментов:

- На ИИС можно заводить только рубли, затем можно покупать любую валюту или ценные бумаги

- ИИС может пополнять только владелец счета, вычеты за другого человека получить нельзя

- ИИС может быть только один, брокерских счетов сколько угодно

- Некоторые брокеры предоставляют услуги доверительного управления ИИС, однако берут комиссию за управление

Подробнее об инвестициях в акции и облигации вы можете узнать:

- на сайтеffin.ru

- и в офисе ИК «Фридом Финанс» по адресу: 150000, г. Ярославль, ул. Свободы, д. 34, 1 этаж

Тел.: +7 (4852) 60-88-90
Email: yaroslavl@ffin.ru


Лента новостей

На дороге под Ярославлем трактор стал такси для внедорожников
На дороге под Ярославлем трактор стал такси для внедорожников

По-другому проехать не получается.

10.07.2025 в 21:01
Центр Ярославля перекроют из-за ночного забега
Центр Ярославля перекроют из-за ночного забега

Часть улиц в городе будут недоступны для проезда.

10.07.2025 в 20:26
В Ярославской области в Которосли утонул юноша
В Ярославской области в Которосли утонул юноша

Происшествие случилось вечером в четверг 10 июля.

10.07.2025 в 20:01
Вандалы повредили шахматные столы в ярославском парке Победы
Вандалы повредили шахматные столы в ярославском парке Победы

А также перевернули малые архитектурные формы.

10.07.2025 в 19:20
Организатор пассажирских перевозок в Ярославской области ищет директора
Организатор пассажирских перевозок в Ярославской области ищет директора

Вакансия размещена корпоративным университетом ярославского правительства, а также на сайтах профессиональных рекрутеров.

10.07.2025 в 18:33
i
Рекламодатель:ИП Герасимов А.И
ИНН:760600154874
ERID:2VtzqvtiL2f
КС_столешница_подоконник_камин_на 25год
В Ярославской области стали производить больше мяса и молочной продукции
В Ярославской области стали производить больше мяса и молочной продукции

А также кондитерских изделий и мороженого.

10.07.2025 в 18:14
В Ярославской области сильную жару продлили на выходные
В Ярославской области сильную жару продлили на выходные

Об этом рассказали в ГУ МЧС России по Ярославской области.

10.07.2025 в 17:21
Еще одно ярославское СНТ перешло на индивидуальную форму расчётов за свет
Еще одно ярославское СНТ перешло на индивидуальную форму расчётов за свет

С июля 2025 года каждый владелец недвижимости в СНТ «Транспортник» получает отдельный платёжный документ напрямую от «ТНС энерго Ярославль».

10.07.2025 в 16:47
Соперник ярославского «Шинника» пытался подкупить судью
Соперник ярославского «Шинника» пытался подкупить судью

Столичное «Торпедо» сегодня исключили из Премьер-лиги.

10.07.2025 в 16:38
В России каждый пятый молодой специалист менял жилье из-за работы
В России каждый пятый молодой специалист менял жилье из-за работы

Это один из выводов, к которому пришли специалисты Авито Работа, проанализировав данные за II квартал 2025 года на рынке труда и особенностям трудоустройства молодежи.

10.07.2025 в 16:02
В Ярославле на 20% выросли скорости 4G Билайна
В Ярославле на 20% выросли скорости 4G Билайна

Сотовый оператор Билайн продолжает масштабную модернизацию связи в Ярославской области.

10.07.2025 в 15:57
Мэр наградил почетным знаком экс-депутата муниципалитета Ярославля
Мэр наградил почетным знаком экс-депутата муниципалитета Ярославля

Соответствующее постановление подписано 10 июля.

10.07.2025 в 14:53
Ярославль стал самым посещаемым городом Золотого кольца России
Ярославль стал самым посещаемым городом Золотого кольца России

Онлайн-сервис для путешествий «Туту» провел исследование туристической посещаемости городов Золотого кольца в первом полугодии.

10.07.2025 в 14:00
На стройку модульной поликлиники в Ярославле добавили 40 миллионов
На стройку модульной поликлиники в Ярославле добавили 40 миллионов

За увеличение финансирования проголосовали депутаты думы при очередной корректировке бюджета.

10.07.2025 в 13:06
Ярославская облдума приняла предложенные губернатором изменения в бюджет
Ярославская облдума приняла предложенные губернатором изменения в бюджет

Увеличение социально значимых расходов на 3,1 млрд рублей и единый закон о региональных мерах поддержки участников СВО – такими решениями депутаты завершили первую половину парламентского года.

10.07.2025 в 12:43
В Думе вручены награды ярославским волонтерам, помогающим бойцам СВО
В Думе вручены награды ярославским волонтерам, помогающим бойцам СВО

Они награждены за оказание поддержки и гуманитарную помощь воинам-десантникам 299 гвардейского парашютно-десантного полка.

10.07.2025 в 12:38
Житель Лесных Полян провел под завалом из деревьев три часа
Житель Лесных Полян провел под завалом из деревьев три часа

Подробности происшествия рассказал глава Ярославского округа Алексей Михайлов.

10.07.2025 в 12:33
Защита ярославского экс-депутата будет обжаловать приговор суда
Защита ярославского экс-депутата будет обжаловать приговор суда

Адвокат не согласен с признанием Дмитрия Соколова виновным в причинении тяжкого вреда здоровью.

10.07.2025 в 11:51
Осужденный за поджог «Сквера» в Ярославле назвал приговор справедливым
Осужденный за поджог «Сквера» в Ярославле назвал приговор справедливым

Но добавил, что рассчитывал на меньшее наказание.

10.07.2025 в 11:24
Ярославский экс-депутат признан виновным в поджоге «Сквера»
Ярославский экс-депутат признан виновным в поджоге «Сквера»

Дмитрия Соколова приговорили к 7 годам колонии общего режима.

10.07.2025 в 11:13
Лебедь вернулся в Карякинский сад Рыбинска
Лебедь вернулся в Карякинский сад Рыбинска

Об этом рассказали в самом парке.

10.07.2025 в 11:13
В Тутаеве на разрытой дороге оборудуют настилы
В Тутаеве на разрытой дороге оборудуют настилы

В ответ на просьбы жителей.

10.07.2025 в 10:27
Власти возвращают сквозной проезд во дворах Нефтестроя
Власти возвращают сквозной проезд во дворах Нефтестроя

Местные жители, по понятным причинам, против такого шага.

10.07.2025 в 10:06
Под Ярославлем после попадания молнии сгорел дом
Под Ярославлем после попадания молнии сгорел дом

Такую причину пожара озвучивают очевидцы.

10.07.2025 в 10:06
Стало известно состояние здоровья ярославцев, пострадавших в ДТП с автобусом
Стало известно состояние здоровья ярославцев, пострадавших в ДТП с автобусом

А также мужчины, придавленного деревом в Лесных Полянах.

10.07.2025 в 09:40
Жители Тутаева лишились дороги из-за строительства канализации
Жители Тутаева лишились дороги из-за строительства канализации

Они просят власти организовать хоть какой-то проход к домам.

10.07.2025 в 09:35
В Ярославле появился опасный японский сорняк
В Ярославле появился опасный японский сорняк

По словам жителей Фрунзенского района, он вымахал уже до трёх метров.

10.07.2025 в 09:31
В лесу под Ярославлем нашли придавленного деревом мужчину
В лесу под Ярославлем нашли придавленного деревом мужчину

Пострадавший в таком состоянии провел несколько часов.

10.07.2025 в 08:39

Видео

Все видео

Фоторепортажи

Все фоторепортажи
i
Рекламодатель: ПАО «Сбербанк»
ИНН:7707083893
ERID:2VtzqxUY5iF
Сбер Спасибо_250x330

Самое читаемое

Служба_по контракту
i
Рекламодатель:ООО "КЕХ ЕКОММЕРЦ"
ИНН:7710668349
ERID:2VtzqwLLc9i
Авито_а тот факт
i
Рекламодатель: ПАО «Сбербанк»
ИНН:7707083893
ERID:2VtzqxjMHZq
Сбер Спасибо_980x90